Omschrijving (toelichting)
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. Begrotingsoverschrijdingen zijn in principe onrechtmatig. Er zijn echter situaties denkbaar waarbij de overschrijdingen binnen het door de raad uiteengezette beleid zijn gebleven, zoals compensatie van hogere kosten door direct gerelateerde hogere opbrengsten en kostenoverschrijdingen met openeinderegelingen.
In onderstaand overzicht zijn de afwijkingen van de programma’s opgenomen (over- en onderschrijding van de lasten) met daarbij de verklaring in hoeverre de afwijking past binnen het door de raad geformuleerde beleid. Voor een nadere uiteenzetting van de verschillen verwijzen we naar de toelichting op het overzicht van baten en lasten. De raad autoriseert deze kostenoverschrijdingen met het vaststellen van de jaarrekening.
| Taakveld | Begrotingsafwijking lasten | Verklaring | Conclusie | ||
| begroot | realisatie | verschil | |||
| PROGRMMA ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN | € 17.528.467 | € 12.668.293 | € 4.860.174 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.11 | € 3.642.947 | € - | € 3.642.947 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.4 | € 12.978.997 | € 11.954.823 | € 1.024.174 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.5 | € 290.133 | € 165.911 | € 124.222 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.61 | € 442.370 | € 433.030 | € 9.340 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.62 | € 102.692 | € 103.942 | € -1.250 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, betreft uitvoering van beleid in kader van invordering. |
| TV0.8 | € 41.328 | € - | € 41.328 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.9 | € 30.000 | € 10.587 | € 19.413 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| MUTATIES RESERVES | € 7.448.049 | € 7.870.201 | € -422.152 | Overschrijding van de lasten | Zie 0.10 |
| TV0.10 | € 7.448.049 | € 7.870.201 | € -422.152 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, betreft uitvoering van beleid, welke niet juist verwerkt zijn in een begrotingswijziging |
| PROGRAMMA 1 | € 21.738.365 | € 19.530.598 | € 2.207.767 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV2.1 | € 6.346.841 | € 5.971.098 | € 375.743 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.5 | € 691.095 | € 236.529 | € 454.566 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.7 | € 3.084.858 | € 3.208.276 | € -123.418 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, betreft uitvoering van beleid inzake openbaar groen |
| TV7.2 | € 3.590.842 | € 2.743.201 | € 847.641 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV7.3 | € 2.801.892 | € 2.746.560 | € 55.332 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV7.4 | € 2.653.386 | € 2.359.658 | € 293.728 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV8.1 | € 1.111.551 | € 1.133.492 | € -21.941 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, conform vastgesteld beleid door de raad voor woningbouwlocaties. |
| TV8.3 | € 1.457.900 | € 1.131.784 | € 326.116 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| PROGRAMMA 2 | € 56.812.515 | € 54.556.794 | € 2.255.721 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV4.1 | € 100.000 | € 349.801 | € -249.801 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4a |
| TV4.2 | € 3.471.622 | € 2.497.369 | € 974.253 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV4.3 | € 1.623.288 | € 1.532.106 | € 91.182 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.1 | € 521.949 | € 599.783 | € -77.834 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4a |
| TV5.2 | € 2.120.090 | € 1.954.403 | € 165.687 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.3 | € 355.086 | € 270.181 | € 84.905 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.4 | € 333.672 | € 319.171 | € 14.501 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV5.6 | € 695.601 | € 693.295 | € 2.306 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.1 | € 6.100.088 | € 5.116.434 | € 983.654 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.2 | € 3.508.323 | € 3.611.644 | € -103.321 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4a |
| TV6.3 | € 8.091.083 | € 7.950.813 | € 140.270 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.4 | € 6.426.037 | € 6.356.858 | € 69.179 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.5 | € 2.718.523 | € 2.818.394 | € -99.871 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.6 | € 1.414.374 | € 1.298.754 | € 115.620 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.71A | € 3.465.811 | € 3.325.497 | € 140.314 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.71B | € 666.784 | € 622.907 | € 43.877 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.71C | € 3.074.176 | € 2.945.663 | € 128.513 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.72 | € 224.015 | € 233.259 | € -9.244 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.72A | € 5.939.742 | € 6.247.440 | € -307.698 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.72B | € 681.207 | € 622.382 | € 58.825 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.72C | € 63.297 | € 90.101 | € -26.804 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.73C | € 2.395.830 | € 1.976.153 | € 419.677 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.74A | € 75.000 | € 59.511 | € 15.489 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV6.74B | € 941.500 | € 1.205.943 | € -264.443 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.82A | € 652.925 | € 713.255 | € -60.330 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV6.82B | € 162.868 | € 206.206 | € -43.338 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4b |
| TV7.1 | € 989.624 | € 939.471 | € 50.153 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| PROGRAMMA 3 | € 4.260.041 | € 1.338.369 | € 2.921.672 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV3.1 | € 366.051 | € 256.780 | € 109.271 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV3.2 | € 1.989.489 | € 476.751 | € 1.512.738 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV3.3 | € 145.919 | € 145.006 | € 913 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV3.4 | € 1.142.209 | € 906.387 | € 235.822 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV8.2 | € 616.373 | € -446.555 | € 1.062.928 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| PROGRAMMA 4 | € 7.734.629 | € 7.993.247 | € -258.618 | Overschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV0.1 | € 2.371.512 | € 2.396.341 | € -24.829 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, betreft uitvoering van beleid voor voorziening wethouderspensioen |
| TV0.2 | € 1.469.061 | € 1.548.302 | € -79.241 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4a |
| TV0.3 | € 567.972 | € 431.702 | € 136.270 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV1.1 | € 2.330.119 | € 2.256.223 | € 73.896 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| TV1.2 | € 994.112 | € 1.359.153 | € -365.041 | Overschrijding van de lasten | Akkoord, art 12 lid 4a |
| TV7.5 | € 1.853 | € 1.526 | € 327 | Onderschrijding van de lasten | Akkoord |
| Totaal overschrijding | € -2.280.556 | ||||