Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente bevat de volgende onderdelen: treasury, belastingen OZB en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Het bedrag voor treasury bestaat uit dividenden, ontvangen en bespaarde rente. Bij de overige belastingen zijn toeristenbelasting, hondenbelasting en precariobelasting opgenomen. In cijfers komen wij tot de volgende begrote algemene dekkingsmiddelen (x € 1.000):

Overzicht algemene dekkingsmiddelen	Begroting 2022	Begroting 2023
Dividend	585	496
Saldo financieringsfunctie	-16	-17
Ozb woningen	4.055	4.122
Ozb niet-woningen	2.290	2.327
Hondenbelasting	115	115
Precariobelasting	16	16
Reclamebelasting	59	59
Algemene uitkering	43.436	50.511
Decentralisatie-uitkering	495	283
Integratie-uitkering sociaal domein	6.745	5.679
Overige algemene dekkingsmiddelen	1.295	583
Totaal algemene dekkingsmiddelen	59.075	63.678

Overhead zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Onderstaand overzicht geeft u meer inzicht in deze kosten (x € 1.000).

 

Omschrijving	Baten	Lasten	Saldo
Overhead, ondersteuning organisatie	0	-6.773	-6.773
Algemene beheerkosten	0	-422	-422
Automatisering	2	-1.708	-1.706
Huisvesting gemeentehuizen	14	-828	-814
Organisatie / afdelingen	0	-626	-626
Overhead, ondersteuning en organisatie	16	-10.357	-10.343

 

Voor de heffing van de vennootschapsbelasting hebben wij een stelpost van € 30.000 geraamd. Voorgaande jaren konden we gebruik maken van verrekening met eerdere verliezen. Dit is echter niet meer mogelijk, waardoor er een stelpost van € 30.000 is geraamd. Bijstelling van deze stelpost vindt plaats met de bestuursrapportage of jaarrekening. 

Als structureel onvoorzien hanteren wij jaarlijks € 2,25 per inwoner. Op basis van 29.600 inwoners is dit € 66.600.