Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente bevat de volgende onderdelen: treasury, belastingen OZB en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Het bedrag voor treasury bestaat uit dividenden, ontvangen en bespaarde rente. Bij de overige belastingen zijn toeristenbelasting, hondenbelasting en precariobelasting opgenomen. In cijfers komen wij tot de volgende begrote algemene dekkingsmiddelen:

Overzicht algemene dekkingsmiddelen	Begroting 2021	Begroting 2020
Treasury	1.073.031	1.601.690
Ozb woningen	3.737.049	3.327.912
Ozb niet-woningen	2.179.470	2.083.925
Belastingen overig	814.826	812.572
Algemene uitkering	41.232.663	38.875.011
Integratie-uitkering sociaal domein	9.970.920	9.897.215
Totaal algemene dekkingsmiddelen	59.007.959	56.598.325

Overhead zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Onderstaand overzicht geeft u meer inzicht in deze kosten.

 

Omschrijving	Directe kosten en opbrengsten	Loonkosten	Kapitaallasten	Totale kosten
Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch)	0	1.006.929	0	1.006.929
Financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie	0	696.316	0	696.316
P&O/HRM	1.118.695	294.890	0	1413.585
Inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement)	0	90.702	0	90.702
Interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie	38.557	355.751	0	394.308
Juridische zaken	9.378	290.557	0	299.955
Bestuurszaken en bestuursondersteuning	0	93.155	0	93.155
Informatievoorziening en automatisering (ICT)	1.263.108	1.167.125	162.762	2.592.995
Facilitaire zaken en huisvesting	729.413	413.962	528.654	1.672.029
DIV	3.718	389.490	0	393.208
Managementondersteuning primair proces	0	244.597	0	244.597
Dienstverlening en projectenbureau	8.191	546.865	0	555.056
Totaal	3.171.060	5.590.339	691.416	9.452.835

 

Voor de heffing van de vennootschapsbelasting hebben wij geen stelpost geraamd. Wij hebben onderzocht dat we in 2020 een verlies verwachten, waardoor we in 2021 de mogelijkheid hebben tot verliesverrekening. Wij stellen de geprognotiseerde berekeningen jaarlijks bij om zo goed mogelijk de belastingdruk in te kunnen schatten.

Als structureel onvoorzien hanteren wij jaarlijks € 2,25 per inwoner. Op basis van 29.700 inwoners is dit € 66.825. Het bedrag voor incidenteel onvoorzien fluctueert omdat het afhankelijk is van de reservepositie van de bestemmingsreserves. Het verschil tussen de toegevoegde rente en de onttrekking van de rente van de bestemmingsreserves is € 41.901 en nemen we op als incidenteel voorzien. Voor de begroting 2021 is het totale bedrag voor onvoorzien € 108.726.