Algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing VPB en onvoorzien

Overzicht algemene dekkingsmiddelen

Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente bevat de volgende onderdelen: treasury, belastingen OZB en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Het bedrag voor treasury bestaat uit dividenden, ontvangen en bespaarde rente. Bij de overige belastingen zijn toeristenbelasting, hondenbelasting en precariobelasting opgenomen. In cijfers komen wij tot de volgende begrote algemene dekkingsmiddelen:

Overzicht algemene dekkingsmiddelen	Begroting 2021	Begroting 2022
Treasury	1.073.031	751.392
Ozb woningen	3.737.049	4.035.577
Ozb niet-woningen	2.179.470	2.320.137
Belastingen overig	814.826	185.785
Algemene uitkering	40.818.426	43.435.348
Decentralisatie-uitkering	414.237	394.594
Integratie-uitkering sociaal domein	9.970.920	6.846.777
Totaal algemene dekkingsmiddelen	59.007.959	57.969.610

Overhead zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Onderstaand overzicht geeft u meer inzicht in deze kosten.

 

Omschrijving	Baten	Lasten	Saldo
Overhead, ondersteuning organisatie	0	-6.079.657	-6.079.657
Algemene beheerkosten	15.778	-427.250	-411.472
Automatisering	1.611	-1.695.713	-1.694.102
Huisvesting gemeentehuizen	14.175	-778.481	-764.306
Organisatie / afdelingen	0	-593.650	-593.650
Overhead, ondersteuning en organisatie	31.564	-9.574.751	-9.543.187

 

Voor de heffing van de vennootschapsbelasting hebben wij geen stelpost geraamd. Wij stellen de geprognotiseerde berekeningen jaarlijks bij om zo goed mogelijk de belastingdruk in te kunnen schatten. Een eventuele VPB heffing zal of bij de bestuursrapportage dan wel bij de jaarrekening worden opgenomen en ten laste van het resultaat worden gebracht. Het betreft immers een incidentele uitgaaf en zo mogelijk kan deze verrekend worden met eerdere verliezen.

Als structureel onvoorzien hanteren wij jaarlijks € 2,25 per inwoner. Op basis van 29.600 inwoners is dit € 66.600.