Het saldo onvoorzien in de primitieve begroting 2020 van € 64.631 betreft het strucurele onvoorziene bedrag van € 2,25 per inwoner.
Het werkelijke saldo van onvoorzien voor het jaar 2020 is nihil.
Het saldo onvoorzien in de primitieve begroting 2020 van € 64.631 betreft het strucurele onvoorziene bedrag van € 2,25 per inwoner.
Het werkelijke saldo van onvoorzien voor het jaar 2020 is nihil.
|
Toevoeging |
Onttrekking |
Bespaarde rente |
€ 470.900 |
€ 331.373 |
Programma 1 |
|
|
Programma 2, afschrijving verbouw Hamaland |
|
€ 22.186 |
Programma 2, afschrijving en rente school Flierbeek en Hamalandschool |
|
€ 115.913 |
Programma 4, dotatie groot onderhoud gebouwen |
€ 303.678 |
|
Programma 4, aflossing Vitens |
€ 83.547 |
€ 83.547 |
Totaal |
€ 858.125 |
€ 553.019 |
De structurele mutaties zijn de bespaarde rente en dekking kapitaallasten investeringen. Tot de structurele mutaties rekenen we ook het groot onderhoud gebouwen. Dit fluctueert jaarlijks.
Wij hebben geen staat van incidentele lasten en baten opgesteld. Deze uitgaven en inkomsten hebben wij verantwoord in de diverse programma’s. De incidentele baten en lasten zijn in de begroting niet separaat weergegeven. Gedurende het jaar 2020 zijn extracomptabel de incidentele baten en lasten bijgehouden. De belangrijkste incidentele lasten en baten zijn opgenomen in de toelichting op de incidentele lasten en incidentele baten.
Omschrijving lasten |
Bedrag |
Programma 1 |
|
Herinrichting gracht |
€ 53.798 |
Invoering omgevingswet |
€ 279.114 |
Houtwal |
€ 190.000 |
Afrekening ODA 2019 |
€ 64.350 |
Programma 1 |
€ 587.262 |
|
|
Programma 2 |
|
Subsidie fusieclub |
€ 150.000 |
PGB afrekening 2015-2019 |
€ 17.469 |
Jeugdzorg |
€ 788.000 |
Declaratiedeel BBZ 2019 |
€ 10.223 |
Programma 2 |
€ 965.692 |
|
|
Programma 3 |
|
Subsidie bijdrage Boerenbond |
€ 119.999 |
Subsidie bijdrage project transformatie omgeving |
€ 77.333 |
Programma 3 |
€ 197.332 |
|
|
Programma 4 |
|
Grond grenswijziging N18 |
€ 20.325 |
Sloopwerkzaamheden H. Harmsenstraat |
€ 45.230 |
Programma 4 |
€ 65.555 |
|
|
Algemene dekkingsmiddelen |
|
Heffingsrente belastingdienst 2015-2019 |
€ 51.501 |
Algemene dekkingsmiddelen |
€ 51.501 |
|
|
Overhead |
|
Organisatieontwikkeling |
€ 10.801 |
Eenmalige uitkeringen personeel |
€ 67.915 |
Overhead |
€ 78.716 |
|
|
Vennootschapsbelasting |
|
Voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2018 en 2019 |
€ 46.163 |
Vennootschapsbelasting |
€ 46.163 |
|
|
Totaal bedrag incidentele lasten |
€ 1.992.221 |
Toelichting incidentele lasten
Programma 1
De incidentele lasten bestaat voornamelijk uit budgetoverheveling van 2019 (herinrichting gracht en invoering omgevingswet). Tevens heeft er een afrekening 2019 plaatsgevonden met de ODA en is er een bijdrage betaald voor de Houtwal.
Programma 2
Er is een subsidie verstrekt voor de fusie van een tweetal voetbalverenigingen. Verder heeft er een afrekening plaatsgevonden van de PGB voor 2015-2019 en BBZ 2019. Voor de jeugdzorg is tevens een incidentele last opgenomen. De gemeente heeft beperkte invloed op de uitgaven bij Horizon, maar is hiervoor wel financieel verantwoordelijk. Vanaf 2022 zal dit veranderen, waardoor voor 2020 een groot deel van de kosten als incidenteel is aangemerkt.
Programma 3
Er is een subsidie verstrekt aan de Boerenbond in Zieuwent. Tevens is een subsidie verstrekt in het kader van project transformatie omgeving voor woningbouw Zieuwent. Hier is tevens een bedrag van de provincie Gelderland voor ontvangen.
Programma 4
Er heeft een grenswijziging plaatsgevonden van onze gemeente als gevolg van de nieuwe N18. Daarnaast zijn de sloopwerkzaamheden aan de H. Harmsenstraat aangemerkt als incidenteel.
Algemene dekkingsmiddelen
Dit betreft betaalde heffingsrente over negen omzetbelastingaanslagen over de jaren 2015 tot en met 2019 en heffingsrente over de vennootschapsbelasting 2018.
Overhead
In 2020 zijn kosten gemaakt voor de organisatieontwikkeling. Tevens hebben er eenmalige uitkeringen plaatsgevonden aan het personeel.
Vennootschapsbelasting
De kosten voor vennootschapsbelasting zijn voorlopige aanslagen vennootschapsbelasting 2018 en 2019.
Omschrijving baten |
Bedrag |
Programma 1 |
|
Onttrekking reserve grachten |
€ 53.798 |
Onttrekking reserve omgevingswet |
€ 279.114 |
Onttrekking reserve Houtwal |
€ 190.000 |
Programma 1 |
€ 522.912 |
|
|
Programma 2 |
|
Compensatie transitievergoeding oud-WSW-ers 2015-2020 |
€ 112.142 |
Programma 2 |
€ 112.142 |
|
|
Programma 3 |
|
Bijdrage provincie Gelderland woningbouw Zieuwent |
€ 110.370 |
Programma 3 |
€ 110.370 |
|
|
Programma 4 |
|
Verkoop gronden |
€ 98.694 |
Huur Varsseveldseweg 10 |
€ 59.715 |
Programma 4 |
€ 158.409 |
|
|
Algemene dekkingsmiddelen |
|
Algemene uitkering 2019 |
€ 31.415 |
Algemene uitkering 2018 |
€ 38.524 |
Algemene dekkingsmiddelen |
€ 69.939 |
|
|
Overhead |
|
ZW en levensloop uitkering |
€ 83.775 |
Overhead |
€ 83.775 |
|
|
Totaal bedrag incidentele baten |
€ 1.057.547 |
Incidentele baten
Programma 1
De incidentele baten bestaat uit mutaties reserves afkomstig uit eenmalige bijdragen (herinrichting gracht, omgevingswet en houtwal).
Programma 2
Er is een compensatie ontvangen vanuit het UWV voor transitievergoedingen voor oud-WSW-ers.
Programma 3
Er is een subsidie ontvangen vanuit de provincie Gelderland voor woningbouw Zieuwent.
Programma 4
De incidentele baten bestaan uit verkoop van gronden en huur van een gebouw.
Algemene dekkingsmiddelen
Er zijn voor 2019 en 2018 bijstellingen geweest van de algemene uitkering.
Overhead
ZW-uitkeringen als gevolg van zwangerschap en uitkering levensloop beschouwen we als incidentele baten.